La denuncia la efectúa Carlos Barbato, presidente del IAS, por violar mediante el decreto Nro1597, los procedimientos vigentes en materia de contrataciones establecidos por la ley de Administración Financiera, adquiriendo bienes y servicios utilizando la modalidad de contratación directa.
La calificación que se le imputa a Vargas se encuentra tipificada como administración fraudulenta, abuso de autoridad e incumplimiento de los deberes de funcionario público todos del Código Penal. En dicha audiencia se presentó como querellante el Fiscal de Estado, con el patrocinio del Martínez Zapata y la defensa de Vargas a cargo del Fabián Gabalachis.